第一节　 我国的银行
　　【基本概念】
　　1、金融、　
　　2、金融机构、　
　　3、银行、　　
　　4、中央银行、　
　　5、商业银行、　
　　6、政策性银行、　
　　7、支票、　
　　8、汇票、　　　
　　9、信用卡、
　　10、利息、　　
　　11、利率
　　
　　【基本理论】
　　在市场经济条件下，国家财政税收对全社会范围内的集中性分配，是通过货币资金形态实现的，而货币资金又离不开银行。本课就是具体介绍银行在国家领导和组织现代化建设中的巨大作用和储蓄对国家和个人的作用。

　　（一）银行的产生
　　１．银行的含义：银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。

　　２．银行的产生：银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物。

　　３．银行的地位：银行作为金融体系的骨干或主体，是国民经济体系的神经中枢，它不仅是国家宏观调控的重要工具，而且与生活在市场经济中的每一个人息息相关。
　　
　　（二）银行的分类及职能：
　　１．银行的分类：三大类，分别是中国人民银行（中央银行）、商业银行、政策性银行

　　２．银行的性质：
　　①中国人民银行是国务院领导下，管理全国金融事业的国家机关，是我国政府的组成部分，在银行体系中居于主导地位，是银行的银行。

　　②商业银行是以经营工商业存款、贷款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人，是特殊企业。

　　③政策性银行是为确保国家大型基本建设和大宗进出口贸易的顺利完成而设立，并向这些项目提供国家的政策性专项贷款的专业银行。它由政府组建，业务上由政府的相应部门领导，自主经营，自担风险，坚持保本微利、不与商业银行竞争的原则，运用信贷手段对需要国家支持的某一行业或某一项目进行投资。政策性银行由于自身效益低于社会平均利润率，所以无法承担正常贷款利息的项目。一般不接受存款，也不从民间借款，专业性强，与政府的产业政策密切配合，是一种只贷不存的银行。
　　
　　３．银行的职能：
　　①中央银行依法制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理，规范金融市场秩序，是国家宏观调控的重要工具；发行人民币，管理人民币流通；经理国库；持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。

　　②商业银行：包括五大国家级商业银行（工行、农行、中行、建行、交行）和股份制或地方设立的商业银行（如中信、光大、华夏、招商、深发展、上海浦东等）主要职能是：吸收存款、发放贷款、汇兑结算，起信用中介的作用。
　　
　　（三）银行的作用：
　　筹集分配资金；掌握和反映社会经济活动信息，为国家决策提供依据；对国民经济进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。
　　
　　（四）利息、利息率、银行利润
　　１．利息是指借款人因使用借入的货币而支付给贷款者的报酬。利息等于本金乘以利息率乘以存贷款时间。

　　２．利息率简称利率，是指一定时期利息额和本金的比率。

　　３．银行利润为银行贷款利息减存款利息再减去银行开支的费用。

【重点难点】
　　1．中国人民银行的性质和职能

　　2．我国实施的稳健的货币政策：

　　该政策包括两方面的内容，
　　一是适当增加货币供应量，用来增加收入，刺激消费；

　　二是降低银行存贷款利率，可以鼓励企业增加贷款，扩大投资需求，同时利率的降低，也可以扩大消费需求，最终拉动经济增长。

　　降低利率对人民消费水平的影响的分析：对消费者来说，由于利率的降低，确实减少了利息收入，因而从眼下看是有一些损失，但从长远来看，不一定影响生活消费水平。当利率降幅等于物价降幅时，生活消费水平不变；当利率降幅小于物价降低幅度时，生活消费水平提高；当利率降幅大于物价降幅时，生活消费水平降低。另外，如果利率降幅等于收入增长幅度时，消费水平不变；如果利率降幅小于收入涨幅时，消费水平提高；如果利率降幅大于收入增长幅度时，消费水平降低。

　　降低利率对生产的影响：降低利率可以直接扩大企业投资，因为贷款利率也随之降低了，从长远看，保证了企业的可持续发展，有利于扩大再生产，增加投资需求，拉动经济的增长。对消费者来说，虽然暂时减少了利息收入，但由于物价基本稳定，工资收入不断提高，人民生活没有太大影响，虽然存款减少了，但增加了投资需求和生活消费需求，有利于扩大内需，拉动经济增长。由于企业贷款使投资规模扩大，减少了下岗失业人员，也保证了人民的生活，增加消费，形成良性循环。

　　降低利率对国家的影响：近年来，我国８次降低利率。降低利率是国家的宏观调控的重要手段，从目前和国家经济的长远发展来看，都是有好处的，特别是在国际经济一体化的今天，国际经济不景气的形势下，我们通过降低利率，扩大内需，有助于保证我国经济健康有序地发展、维护我国经济的安全和社会的稳定，迎接世界经济的挑战。
【易错易混问题分析】
　　1、金融、金融机构和银行
　　在市场经济中，资金短缺者需要向资金多余者借款，这就需要资金的融通，简称金融。

　　金融机构是资金融通的中介机构。

　　银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。金融机构除了包括银行外，还包括其他的非银行的金融机构，如信托投资公司、租赁公司、证券公司、保险公司和财务公司。

　　2、中央银行和商业银行
　　区别：
　　（1）性质不同
　　中央银行是我国金融机构的领导力量，是国务院领导下的国家金融行政管理机关，是我国政府的组成部分。
　　商业银行是以经营工商业存、贷款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。

　　（2）地位不同
　　中央银行是在国务院领导下，制定和实施货币政策，对金融业进行监督和管理。
　　商业银行的设立需要经过中央银行的审查批准，并接受中央银行的监督管理。

　　（3）职能不同
　　中央银行的主要职能是依法制定和实施货币政策，对金融业进行监督管理，是国家宏观调控的重要工具；发行人民币，管理人民币流通；经理国库；持有、经营、管理国家外汇储备、黄金储备的职能。
　　商业银行以经营工商业存、放款为主要业务，各个银行的各自职能有所不同。

　　联系：
　　（1）中国人民银行被称为“银行的银行”，它和商业银行之间是政府和企业的关系，对商业银行进行指导、协调、监督和管理。

　　（2）商业银行的设立需要经过中国人民银行的批准，并执行中国人民银行制定的方针、政策和制度，接受中国人民银行的监督和管理。

　　3、中央银行和中国银行
　　区别：
　　（1）性质不同。
　　中央银行是国务院领导下制定和实施货币政策、对金融业实施监督管理的宏观调控部门。中国人民银行是我国的中央银行。

　　中国银行是我国统一经营外币业务（也经营人民币业务）的国有商业银行，是以银行利润为主要目标的企业法人。

　　（2）主要职能不同。
　　中央银行的主要职能是：作为银行的银行，它只对商业银行和金融机构开立账户，融通资金和进行清算，并执行“最后贷款人”的职能；作为发行的银行，它垄断货币发行权；作为政府的银行，它经办国库收付，为政府开立账户，代理政府发行公债和经理还本付息。负责管理国家外汇、黄金储备，代表政府干预外汇市场，必要时向政府提供贷款或购买政府债券。

　　中国银行的主要职能是：统一经营全国的外币业务，办理一切贸易和非贸易的外币结算，吸收外币存款和人民币存款。

　　（3）地位不同。
　　中央银行是“银行的银行”，是全国金融体系的领导力量。

　　中国银行作为商业银行要接受中央银行的领导和监督管理。

　　联系：
　　（1）都是金融机构，作为信贷中心、转账结算中心和现金出纳中心，是资金活动的中枢神经，是国家宏观调控的关键部门，是整个经济活动的总枢纽，对国民经济的发展的全局有巨大作用。
　　（2）中央银行和中国银行是领导和被领导的关系。

　　4、政策性银行和商业银行

　　区别：

　　（1）职能不同。
　　政策性银行是在国家产业政策和规划的指导下，为确保国家大型基本建设和大宗进出口贸易的顺利完成，向这些项目提供国家政策性专项贷款。

　　商业银行以经营工商业存、放款为主要业务，各个银行的各自职能有所不同。

　　（2）经营目标不同。
　　政策性银行主要从经济和社会发展的角度来评价和选择项目，是自主经营，保本微利，最终目的是建立健全国家的宏观调控体系。

　　商业银行以经营工商业存款、贷款为主要业务，以获得利润为主要目标。

　　（3）融资渠道不同。
　　政策性银行主要通过自有资金或发行债券、国际金融机构贷款等负债形式筹得的。

　　商业银行主要通过向中央银行借入存款准备金和单位、个人的储蓄存款。

　　联系：
　　（1）两者都是国家的金融机构，是资金活动的中枢神经，是整个国民经济的枢纽，对国民经济发展具有巨大作用。

　　（2）两者都要接受中央银行的领导和监督。

　　5、中央银行和政策性银行
　　区别：
　　（1）性质不同。
　　中央银行是我国金融机构的领导力量，是国家机关的组成部分。

　　政策性银行是专门从事国家政策性贷款业务的银行。

　　（2）地位不同。
　　中央银行是在国务院领导下，制定和实施货币政策，对金融业进行监督和管理，是“银行的银行”。

　　政策性银行则是接受中央银行的领导。

　　（3）职能不同。
　　中央银行的主要职能是依法制定和实施货币政策，对金融业进行监督管理，是国家宏观调控的重要工具；发行人民币，管理人民币流通；经理国库；持有、经营、管理国家外汇储备、黄金储备的职能。

　　政策性银行是在国家产业政策和规划的指导下，为确保国家大型基本建设和大宗进出口贸易顺利完成，向这些项目提供国家政策性专项贷款。

　　联系：
　　（1）都是国家的金融机构，都具有宏观调控职能。

　　（2）政策性银行接受中央银行的领导和监督管理。

　　6、支票和汇票
　　支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

　　汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

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